Inleiding
In deze bijlage wordt nader inzicht gegeven in de ontwikkeling van het loonsomkader en de egalisatiereserve SPP. Ook wordt inzicht gegeven in de verhouding tussen vast en flexibel personeel van de gemeente Raalte. De grafieken zijn een verlengde van de indicatoren overzicht overhead, tabel 4.11.3.
Algemeen
We werken met een loonsomkader en sturen hierbij op het loonsombudget. Op deze manier is ruimte voor flexibiliteit binnen de organisatie.
Voor 2026 wordt aan de raad voorgesteld om het loonsomkader vast te stellen op € 27,9 miljoen. Binnen dit kader heeft het college de mogelijkheid medewerkers in dienst te nemen voor uitvoering van de gemeentelijke taken. De begrote vaste formatie die hier tegenover staat is 284,40 fte.
Naast de medewerkers die vast in dienst zijn, maken we gebruik van een flexibele schil. Dit maakt ons meer wendbaar in het uitvoeren van projecten en andere tijdelijke opgaven. In onderstaande grafiek is de verhouding tussen vast en flexibel personeel weergegeven. Waarbij flexibel personeel is onderverdeeld in personeel in tijdelijke dienst en personeel van derden (externe inhuur).
Verhouding loonkosten vast en flexibel personeel
(In onderstaande grafiek zijn alle werkelijke contracten per 1-9-2025 meegenomen).
Ontwikkeling van het loonsomkader 2026 | |
|---|---|
Bedragen * € 1.000 | |
Omschrijving | Loonsomkader |
2026 | |
Loonsom (basis) primitieve begroting | 25.204 |
Saldo autonome ontwikkelingen * | 394 |
Verwachte loon- en premiestijging CAO | 563 |
Zomernota 2025: | |
Bij: Uitbreiding capaciteit Civiel (dekking uit beschikbare budgetten) | 164 |
Bij: Uitbreiding capaciteit Groen (dekking uit beschikbare budgetten) | 132 |
Begroting 2025: | |
Af: Logopedist sociaal domein | -61 |
Bij: Uitbreiding projectleider verkiezingen | 26 |
Uit beschikbare middelen: | |
Bij: Uitbreiding capaciteit groei-opgave (dekking uit GREX en Anterieure overeenkomsten) | 878 |
Bij: Uitbreiding capaciteit organisatieplan (dekking uit beschikbare budgetten) | 350 |
Bij: Uitbreiding capaciteit beschermd wonen (dekking uit beschikbare budgetten) | 50 |
Bij: Uitbreiding capaciteit duurzaamheid (dekking uit CDOKE-middelen) | 201 |
Totaal | 27.901 |
*) Onder andere werkelijk resultaat cao-ontwikkelingen, pensioenpremies en overige mutaties. | |
(Verwacht) verloop reserve strategische personeelsplanning | ||||
|---|---|---|---|---|
Bedragen in € | ||||
Omschrijving | Begroot | Begroot | Begroot | Begroot |
2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
Saldo per 1 januari | 545.866 | 386.830 | 413.036 | 450.977 |
Toevoegingen: | ||||
Jaarlijkse toevoeging seniorenbeleid (oude regeling) | 20.768 | 20.768 | 20.768 | 20.768 |
Storting vanuit concernbudget SPP (betreft voordeel vervallen uitloopschalen bij vertrek medewerkers) | 455.912 | 455.912 | 455.912 | 455.912 |
Totaal saldo toevoegingen | 476.680 | 476.680 | 476.680 | 476.680 |
Onttrekkingen: | ||||
Financiële gevolgen generatiepact regeling | 55.116 | 40.124 | 28.389 | 12.600 |
Saldo onttrekkingen ; Investeringen in de organisatie onder andere Trainees | 180.600 | 10.350 | 10.350 | 10.350 |
Indicatie verwachte onttrekkingen; onder andere mobiliteitsbevorderende maatregelen en investeringen in organisatie/strategische personeelsplanning (*) | 400.000 | 400.000 | 400.000 | 400.000 |
Totaal saldo onttrekkingen | 635.716 | 450.474 | 438.739 | 422.950 |
Saldo reserve SPP per 31 december | 386.830 | 413.036 | 450.977 | 504.707 |
(*) Dit betreft uitgaven die we niet exact kunnen voorspellen, maar waarvan we op basis van ervaringsgegevens weten dat ze zich gemiddeld elk jaar voordoen. Dit is ook precies de bedoeling van de reserve. | ||||
Het saldo van de reserves SPP betreft de actuele situatie per september 2025. De claims 2026-2029 na deze datum komen nog ten laste van bovengenoemde saldo's. | ||||